Công ty Dược lớn nhất sàn báo lãi thấp nhất trong vòng ba quý, cầm hơn 2.700 tỷ đồng tiền mặt

CTCP Dược Hậu Giang (DHG) vừa công bố BCTC quý II/2024, ghi nhận doanh thu thuần đạt 1.106 tỷ đồng - giảm 4% so với cùng kỳ. Tương ứng, lợi nhuận gộp giảm 11% so với cùng kỳ, còn gần 498 tỷ đồng. Biên lãi gộp trong quý II/2024 tiếp tục thu hẹp còn 45% (so với mức 48,7% cùng kỳ năm ngoái).

Quý II/2024, do lãi tiền gửi giảm khiến doanh thu tài chính giảm 40% xuống còn 35 tỷ đồng. Các chi phí như bán hàng, quản lý tài chính đều được tiết giảm nhẹ, lần lượt giảm 6% và 5% so với cùng kỳ, đạt 225 tỷ đồng và 19 tỷ đồng.

Kết quả, Công ty Dược Hậu Giang báo lãi sau thuế quý II/2024 đạt 192 tỷ đồng, giảm 27% với quý II/2023. Đây cũng là mức lãi quý thấp nhất trong vòng ba quý liên tiếp.

Doanh nghiệp giải trình lợi nhuận quý II/2024 giảm do sức mua giảm, người dân thắt chặt chi tiêu do tình hình kinh tế chung khó khăn; lãi suất tiền gửi giảm mạnh dẫn đến doanh thu tài chính giảm; nhà máy Betalactam mới đi vào hoạt động từ tháng 5/2024 làm tăng các chi phí ghi nhận ngay. Ghi nhận khoản chi phí đầu tư cho nhà máy Nonbetalactam và Betalactam để đẩy nhanh tiến độ nâng cấp nhà máy lên tiêu chuẩn Eu-GMP. Mặt khác, giá thành sản phẩm hàng công ty sản xuất tăng do Dược Hậu Giang chủ động điều tiết sản lượng sản xuất để đưa dự trữ tồn kho về mức hợp lý.

Luỹ kế 6 tháng đầu năm 2024, "ông lớn" dược phẩm này ghi nhận 2.364 tỷ đồng doanh thu, giảm nhẹ 1% so với cùng kỳ. Lãi trước thuế đạt 463 tỷ đồng, giảm 32% và lãi sau thuế đạt 415 tỷ đồng, giảm tới 33% so với cùng kỳ 2023.

Năm 2024, Công ty Dược Hậu Giang lên kế hoạch doanh thu thuần 5.200 tỷ đồng, tăng 4% so với năm ngoái còn lợi nhuận trước thuế lại giảm gần 7% về 1.080 tỷ đồng. Như vậy, 6 tháng đầu năm, doanh nghiệp đã thực hiện được gần 43% mục tiêu lợi nhuận năm.

Tính đến thời điểm 30/6/2024, tổng tài sản của Dược Hậu Giang đạt hơn 6.155 tỷ, tăng nhẹ so với đầu năm. Trong đó, khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất là tiền và tiền gửi ngân hàng có kỳ hạn với hơn 2.700 tỷ đồng, chiếm 44% tổng tài sản.

Mặt khác, hàng tồn kho ở mức hơn 1.387 tỷ đồng và các khoản phải thu ngắn hạn hơn 580 tỷ đồng, cả hai khoản này đều có xu hướng giảm. Trong đó, Công ty đã trích lập hơn 35 tỷ đồng dự phòng nợ phải thu ngắn hạn khó đòi.

Tính đến thời điểm 30/6/2024, nợ phải trả tại Dược Hậu Giang ghi nhận hơn 1.901 tỷ đồng, tăng tới 51% so với thời điểm đầu năm. Tổng nợ đi vay của Dược Hậu Giang ghi nhận gần 811 tỷ đồng, hoàn toàn là vay ngắn hạn từ ngân hàng, tăng tới 42% so với đầu năm.

Theo thuyết minh báo cáo tài chính, các khoản vay này chịu lãi suất từ 0,23% đến 0,38% một tháng.

Thuyết minh nợ vay tại Dược Hậu Giang (nguồn: BCTC quý II/2024).

Tại ngày 30/6/2024, vốn chủ sở hữu của Dược Hậu Giang đạt 4.254 tỷ đồng, bao gồm 481 tỷ đồng lợi nhuận sau thuế chưa phân phối.

Công ty Dược Hậu Giang là doanh nghiệp dược lớn lớn nhất sàn chứng khoán, đồng thời là đơn vị tiên phong trong việc nới room ngoại lên 100%. Công ty chính thức trở thành công ty con của Taisho (1 công ty dược phẩm Nhật Bản nắm giữ 51% cổ phần) từ đầu năm 2019.